江苏海门农村商业银行股份有限公司2023年度信息披露报告

§1　重要提示

本信息披露报告旨在向本行股东及其他利益相关者提供2023年度的财务经营状况、业务发展等情况。本行董事会承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

本行2023年度财务报告已经天健会计师事务所根据中国注册会计师独立审计准则审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

§2　公司基本情况

2.1 本行注册中文全称：江苏海门农村商业银行股份有限公司（简称：海门农商银行）

2.2 本行英文全称：Jiangsu Haimen Rural Commercial Bank CO.，LTD.(缩写：HRCB)。

2.3 法定代表人：黄建新

注册资本：105660.7793万元人民币

邮政编码：226100 电话：0513－68050800

传真：0513－68050803

电子信箱：hmls2046@163.com

客服：96008 投诉电话：0513－68050800

成立时间：2010年12月16日

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；从事借记卡业务；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行保险监督管理委员会批准的其他业务。

本行注册地址：江苏省南通市海门区解放中路137号。

§3　报告期内股本及股东情况

3.1 增加或减少注册资本、分立合并事项

报告期内，注册资本有变动。因2022年度利润分配中1%送股，故注册资本由104614.6330万元增加至105660.7793万元，无分立合并事项。

3.2股本结构情况

3.3 本行前十名法人股东持股及信息变更情况

最大十名法人股东持股49242.06万股，占总股本的46.60%。

单位：万股、%

3.4 本行前十名自然人股东情况

最大十名自然人股东持股6118.12万股，占总股本的5.79%。

单位：万股、%

3.5 控股股东及实际控制人具体情况介绍

本行没有控股股东，第一大股东为江苏海晟控股集团有限公司、上海农村商业银行股份有限公司。

3.6 股权转让情况

本年度股份转让19笔，转让股份2168.57万股，受让方符合本行股东要求，转让手续完备，均合法合规办理。

§4 董事、监事和高级管理人员构成及变动情况

报告期，本行董事、监事、高级管理人员变动情况如下：

2023年3月行长助理俞佳成获监管批复；

2023年12月分别选举贾政和、沈峰英为海门农商银行第四届董事会独立董事、监事会股权监事，贾政和为沭阳农商银行董事无需批复。

§5 部门设置情况及员工情况

5.1 部门设置

报告期内，海门农商银行包括党委办公室、党群工作部、董事会办公室、监事会办公室、纪律监督室、办公室、合规管理部、风险管理部、人力资源部、审计部、安全保卫部、信息科技部、计划财务部、运营管理部、金融市场部、投资银行部、电子银行部、信贷管理部、资产保全部、普惠金融部、零售业务部、国际业务部、公司金融部共23个部室。

5.2 部门职能

5.3 员工情况

截至2023年末，在职职工总数是595人。其中管理人员139人，占比为23.4%；具有专业职称的261人，占比为43.9%；大专以上学历564人，占比为94.8%。全行共有退养人员14人、退休人员384人。

5.4 各分支机构营业场所

§6 主要财务数据摘要

6.1 基本财务指标 单位：元

6.2 行业主要财务及监管指标

§7　公司治理情况

7.1 股东大会召开情况

报告期内，本行分别于2023年4月18日、12月20日在海门农商银行八楼会议室召开了第十四次、2023年第一次临时股东大会。会议审议通过了《江苏海门农村商业银行股份有限公司2022年度董事会工作报告》《江苏海门农村商业银行股份有限公司2022年度监事会工作报告》《江苏海门农村商业银行股份有限公司2022年度财务预算执行情况暨2023年度财务预算编制报告》《江苏海门农村商业银行股份有限公司2022年度利润分配方案》《江苏海门农村商业银行股份有限公司变更注册资本》《江苏海门农村商业银行股份有限公司2022年独立董事评价报告》《江苏海门农村商业银行股份有限公司2023年日常重大关联交易预计额度》《修订海门农商银行章程》《修订海门农商银行股东大会议事规则》《修订海门农商银行董事会议事规则》《海门农商银行第四届董事会增选独立董事》《海门农商银行第四届监事会增选股东监事》等十五项议案。向大会报告了海门农商银行监事会对董事会、董事、监事、经营管理层及高级管理人员履职评价结果及董事会2022年度关联交易情况专项报告等。本行股东大会的召开符合《公司法》等法律、法规要求，并由见证律师对大会进行全程见证。

7.2 董事会的构成及其工作情况

报告期内，本行董事会由15名董事组成，其中执行董事5名，非执行董事10名（含独立董事5名）。报告期内，董事会全体董事诚信、勤勉、专业、高效地履行职责，严格遵守有关规定和程序，有效发挥董事会的决策职能，指导本行经营和管理，推动本行建立良好、诚信的企业文化和社会形象。董事在董事会会议召开前仔细审阅会议资料，充分掌握信息。独立董事在会议召开中就审议事项发表独立、专业、客观的意见，做出独立的判断和决策。

报告期内，董事会共召开15次会议。其中季度例会4次，临时会议11次。董事会分别对2022年度行长室工作报告、2022年度审计报告、2022年度合规报告、海门农商银行审阅2022年审计报告、2022年度信息披露报告、海门农商银行2023年度风险偏好陈述书及风险偏好指标体系、2023年度资金使用计划、聘任俞佳成为海门农商银行行长助理、海门农商银行2023-2025年发展战略规划、董事会对经营管理层2023年度经营目标考核办法等提案进行了审议，形成相关决议。会议结束后董事会督促经营管理层对通过的决议事项抓好落实推进工作。

报告期内，董事会严格执行监管要求和股东大会决议，坚守战略定位，坚持以新发展理念推动高质量发展，有效发挥董事会战略引领作用。坚持以零售金融为主引擎，公司金融为副引擎，协同发展金融市场业务和电子银行业务；强化金融服务，防化经营风险，全面深化改革创新；突出内控合规，强化精细管理，倡导提质增效，全力打造创建价值领先的百姓银行。

董事会秉承“稳中求进”的工作基调，认真贯彻落实省联社、监管部门的政策导向，坚持党的领导，强化战略导向，引导督促经营管理层，狠抓基础管理能力提升，加大实体贷款营销和投放力度，争抢市场份额，着力提升综合服务能力和价值创造力，实现股东、社会、企业和员工利益的共赢。报告期内，各位董事积极参加各类培训及调研，进一步提高公司治理能力，加强董事会履职能力，强化了董事会的核心作用。积极履行包括战略管理、风险管理、资本管理、内部控制等关键职能，助力本行稳健发展。

7.3 监事会的构成及工作情况

报告期内，本行监事会由9名监事组成，其中：职工监事3名，股东监事3名，外部监事3名。

本行监事会能够认真履行职责，严格按照省联社公司治理基础工作要求，坚持党建领航增强履职支撑，高效整合监督检查资源，持续凝聚内外监督合力。紧跟本行战略部署，围绕提质效、促转型、强品牌，通过有效融入来实现监事会对日常管理、内控的有效监督，为海门农商银行高质量发展发挥了积极作用。

报告期内，监事会召开例会4次，审议提案、报告相关风险意见的反馈及监事会重点监督事项的工作的情况报告等43项；监事会专门委员会会议6次，审议议案30项。加强内部控制与风险防控等重点领域监督，组织监事会成员对季度经营层报告进行研讨，发表专业、严谨、独立的意见，重点围绕信贷业务过程管理，精细化管理及不良清收处置方面，开展日常监督，切实履行监督职能，有效提升监督能力。结合监事会年度总体工作思路，围绕本行新三年战略，聚焦党建引领、发展导向、做小做散、支农支小、拓宽渠道、底线思维、党建领航，持续赋能高质量发展。

报告期内，监事会加强自身能力建设，努力提高履职能力，动态地调整加强实践完善管理制度，符合严密性、规范性、时效性、针对性原则，为监事会切实履职提供制度保障。夯实监督基础，强化日常监督，通过强化教育培训，培养专家型监督队伍，打破常规监督服务模式，有效融入人力成本控制与效率提升，加强监事会与内审、财务、风险、合规、监察等部门的融合发展，将监事会工作与全行工作更好地融合起来，形成工作一盘棋。有效结合全行经营管理存在问题，向董事会提出了“提升风险内控职能”的建议，向经营管理层提出了“关于EAST数据报送专项审计”“关于加强服务外包风险管控”的风险意见。同时，加强问题反馈，跟踪问题整改，不断提高监督的灵敏性、时效性、持续性、整体性、协同性，有效促进监督工作成为助力本行高质量发展源源不断的动力。监事会从业务发展的科学评估入手，突出工作特点，提升工作质效，恪尽职守，与董事会、经营层一起共同推动海门农商银行更高质量的发展。

报告期内，监事会积极组织学习调研，围绕本行战略规划、经营转型、未来发展等主体目标，根据监事会年度调研工作方案，充分发挥监事工作的主观能动性，深入基层支行和部门开展督查调研活动。探索本行在发展过程中，从风险防范意识、风险管理环境、组织体系建设及风险人才培养等方面进一步探讨适应本行的全面风险管理策略，助力本行高质量稳健发展。一是，深化政银融合发展，主动融入地方特色产业经济，支持辖区内农户新型农业经营主体、小微企业主发展，助推区域优势特色产业做强、做优、做大。以打造有温度的“幸福金融百姓银行”为抓手，切实做好“江苏政务”业务推广应用，做优“农商·苏服办”政务服务品牌，更好支持服务社会民生和乡村振兴，不断增强本行金融服务能力。二是，更好地为小微企业提供普惠金融服务，将普惠金融发展融入高质量发展大局，合力提升小微企业金融服务质效。找准服务乡村振兴和民营小微企业的契合点、发力点，在切实提升小微金融服务质效上发力，努力推动普惠金融业务增量、扩面、降本、提质，推动地方经济社会协调健康可持续发展。充分发挥辅助监督功能，助推农商行高质量发展，建立健全立体化、全方位的监督机制，规范化、常态化的监督模式。努力提升监事政策水平和履职能力，积极参加会议、认真审议议案，开展专题调研，并发表专业、严谨、独立的意见，切实履职监事职责。三是，督促监事会成员努力提升政策水平和履职能力、利用监事会会议时间，组织监事对公司治理准则、反洗钱风险、履职评价办法等相关法律法规及本行制度的学习活动，强化自身履职，规范制度体系。协同相关业务部门对标找差，转变观念开阔眼界，探索有效监督手段，建立与管理部门的常态化沟通机制，持续提升监事的履职能力。

7.4 小微企业金融服务情况及措施

报告期内，我行小微企业贷款余额298.54亿元，较年初增长14.89%，占各项贷款的72.02%；小微企业贷款户数10002户，较年初增加1384户。普惠型小微企业贷款余额139.32亿元，较年初增长13.83%，高于各项贷款增速1.64个百分点；贷款户数9395户，比年初增加1305户；普惠型小微企业贷款平均利率4.98%，较上年下降0.29个百分点。

报告期内，我行坚决贯彻落实服务小微企业的宗旨，立足地方经济社会发展需要，深入践行“支微支小、助力实体经济”服务理念，持续加大对小微企业的信贷支持力度，用“金融甘霖”润泽小微企业。一是不断健全机构体系。2023年我行成立普惠微贷中心，微贷成员充分发挥辖区地缘优势、立足于支微支小、将金融服务送上门，为辖内客户带来了不一样的普惠金融服务体验。二是日益丰富金融产品。我行推出多种金融产品，如“富农E贷”“海享贷”等纯线上信贷产品，能够满足小微企业随借随还的用款需求。除此，我行还积极拓展可用抵（质）押品范围，如可用专利权、商标权等知识产权融资的贷款等，有效缓解了小微企业抵（质）押担保难等问题。三是不断创新服务模式。我行发挥“背包精神”，将服务深入小微企业，全力聚合资源，围绕“多、广、深、好”四字方针，实行外联外拓机制，促进与相关单位的全方位、多层次、宽领域深度合作，坚持多层对接、条线跟进的模式，实现优势互补，通过渠道共享、业务互推，实现合作深度和广度的全面提升，战略发展空间的全面打开。四是全面推广普惠展业平台。2023年我行上线了普惠展业平台，该平台是集营销、信贷和风控一体的多元化金融服务平台，可实现客户不见面全流程线上办抵押、签合同、放款，免除了客户办理贷款业务来回的奔波，真正实现了无纸化、移动化、数字化和智能化的提升。五是成立科技金融特色支行。2023年我行联合区科技局致力推动金融与科技的深度融合创新，着眼打造具有业务创新、服务领先、和融共进三大标签的科技金融特色支行——海门农商银行科技支行。科技支行配备有科技金融服务接待区、科技金融文化展示墙、科技金融党建活动室和科技金融交感设施等，为科创企业提供多元化、生态化的互动体验。科技支行逐步探索出“专项产品+特色产品+综合服务”为代表的科技金融服务体系，有助于我行进一步激发企业创新活力、以金融赋能企业提速增质、跑出发展“加速度”。

7.5董事、监事和高级管理人员薪酬

贾政和、沈峰英未实质参与2023年度董、监事会工作，本次不对其发放薪酬。

§8　公司风险控制情况

8.1 本行风险管理及制度建设情况。面对日益复杂的宏观经济金融形势以及日趋严格的监管要求，本行认真贯彻监管部门各项规章制度，积极落实省联社全面风险管理工作指导要求，进一步推动风险管理工作往纵深发展，逐步实现信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等各专业风险由粗放式管理向精细化管理、由事后管理向事前管理、由被动管理向主动管理的深刻转变，逐步形成专业化、全流程化的风险管理实践体系，持续提升全面风险管理成效。本行风险管理部以全面风险管理为主要职能，牵头推进全面风险管理各项工作，强化对各类风险事件的防控与应对，定期向董事会、高级管理层提交风险控制情况报告。本行牢固树立“全面、全员、全程”的风险管理理念，持续加强队伍建设，落实案防责任，严格责任追究，强化重点领域风险排查等，严守风险底线。报告期内，本行各项风险管理制度健全，能够与本行的经营发展相适应，各项风险管控情况良好。

8.2 操作风险管理。报告期内，本行严格遵守《商业银行操作风险管理指引》，持续完善操作风险管理政策、体系和组织架构，推动操作风险管理工作有序开展。制度建设方面，本行牢固树立“制度先行、操作在后”的管理理念，形成制度制定、实施、监督、回检、修订的长效工作机制。本行合规管理部负责操作风险管理体系的建立和实施。报告期内，本行通过不断完善规章制度、推进系统流程优化、强化风险排查和整改追踪、加强员工培训以及严格违规管理等一系列举措，严把风险关口，各项业务管理和操作日趋规范，操作风险控制总体情况良好，无重大操作风险事项。

8.3 信用风险管理。报告期内，本行信贷管理部主抓信用风险，深入推进信贷业务标准化体系建设和信用风险管理流程再造，持续对信贷管理制度进行梳理、修订和完善，建立健全严明的分层授权体系、严格的风险防控机制和严肃的责任追究机制。本行坚守长期主义，坚持市场定位，以高质量服务“三农”、实体经济和乡村振兴战略为重点，把促进农业、农村优先发展放到更加重要的位置，合理把握业务推广节奏，更加突出做小做散、突出制造业贷款投放。本行积极调整信贷布局，优化资源配置，加强信贷人员管理，不断提高业务拓展与风险防控水平。同时，本行持续完善大额风险监测报告制度和风险总额控制制度，明确单一客户和关联客户的界定标准，充分考虑不同行业的风险集中度和抗风险能力，强化行内不同部门间的紧密合作，不断提高大额风险监测强度，适度扩大大额风险监测范围，明确其风险边界和风险底线。报告期内，本行信贷资产质量持续向好，能对大额风险暴露情况进行有效分析和管理,无重大信用风险事项。

8.4 市场风险管理。报告期内，本行坚持稳健经营原则，坚持资金的“安全性、流动性、效益性”营运，按照监管标准对各项业务指标实施监测。本行在制度流程、工具方法、系统建设、日常基础性工作等方面持续强化市场风险管理，明确各类金融市场业务年度市场风险管理的总体工作和管控要求，持续完善市场风险业务制度体系，增强制度的规范性以及对业务指导的有效性。为有效控制市场风险，相关业务人员严格遵守各项制度及监管指标，按照《商业银行市场风险管理指引》要求，审慎操作。报告期内，本行市场风险管理整体情况较好，无重大市场风险事项。

8.5 流动性风险管理。报告期内，本行坚持稳健、审慎的流动性风险管理策略，密切关注流动性风险面临的各项影响因素，合理安排资产负债总量、结构，保障流动性安全。一是有效发挥流动性风险治理架构的各层级职能，确保各相关层级能够充分了解内外部流动性风险状况，有效响应和处置风险事件；二是紧盯内外部形势变化，优化流动性风险限额体系，基于定量监测、动态预测的结果科学评估流动性风险水平；三是加强负债质量管理，重视融资来源与渠道的稳定性和多元化管理，形成存款为主、其他多元化负债为辅的稳定负债结构。报告期内，本行未发生重大流动性风险事项。

8.6 声誉风险管理。为主动适应信息社会形势下舆情监控的需要，突出舆情应对的敏感性、组织性、针对性和主动性。制度建设方面，本行建立健全《网络舆情应对管理规定》《新闻发言人工作制度》等规章制度，按照“统一领导、属地管理、条线分工和协同处置”等原则，持续提升网络舆情的发现、处置能力，强化舆论引导和对外宣传，为及时掌握突发事件主动权。处置机制方面，本行由办公室牵头负责声誉风险事项，对媒体关注的各类“舆情点”进行深入排查，做到早发现、早整改、早处置；统一负责对外宣传、新闻采访、危机公关等工作。报告期内，本行持续加强监测，及时对舆情信息进行收集和分析，尽早发现和掌握与本行相关的各种信息，迅速应急反应，未发生对本行产生重大不利影响的声誉风险事件。

8.7 国别风险管理。本行制定了国别风险管理办法，及时了解国家、地区的经济状况，政治、社会动态，有效识别、计量、检测和控制国别风险，确保高级管理层采取必要措施。报告期内，本行无重大国别风险事项。

8.8 风险控制措施。

（1）董事会、监事会、高级管理层对风险的监控

董事会按季审议资产质量分类及风险管理情况的报告，掌握了解全行风险管理整体状况；董事会风险管理、消费者权益保护与关联交易控制委员会及时了解本行大额贷款及关联交易情况。

监事列席董事会会议，对董事会做出经营管理重大决策的全程参与监督；按季听取经营层经营管理情况，并提出专业性意见。对监事会提出的意见和建议，董事会都能认真听取，明确答复。

高级管理层通过建立风险识别与管理程序，制定识别和管理风险的制度，定期对各项风险管理情况进行评估等，确保本行各项制度落到实处。

（2）风险管理方针和政策

本行在实现经营目标、创造价值的过程中将持续追求规模、效益与质量的均衡发展，强调业务收益与风险承担的相互匹配。本行坚持在能力范围内承担适度风险，不追求规模盲目扩张和盈利超速增长。在稳固传统基础业务之上，积极开发业务新增长点，适当提高潜力业务的风险容忍度。本行坚持主动管理风险，适度承担风险，持续保持风险在可控范围内。主动识别、评估和计量风险，主动配置资源、主动调整风险政策，实现风险管理创造价值。准确把控各项业务的风险水平，推动风险的精细化管理，积极支持各种业务和产品创新，促进业务稳健可持续发展。

（3）风险计量、监测和管理

一是本行风险管理部牵头管理本行的风险评价、风险计量、指标监测工作，按季测算、评估、披露相关数据，探索提高风险管理量化工作，确保各类风险主要指标符合容忍目标。二是确保资本规划、拨备提留等主要监管指标的稳定性和一致性，确保实现风险全覆盖，尤其是通过定期对信贷资产和非信贷资产进行风险分类，实现对各类资产的持续监控。三是风险管理部按季总结通报本行资产质量及信贷投放情况，向行长室作风险监测报告，为经营层决策提供参考。

（4）内部控制和全面审计

报告期，本行积极贯彻执行监管部门制定的各项规章制度和省联社年度工作指导意见，着力夯实内控管理基础，坚持稳中求进的总基调，合理统筹业务发展与内控管理之间关系，持续打造整体统一、有机协调、运转高效的内控管理体系。报告期，本行不断完善内控管理及监督体系，各项业务良性健康发展，综合管理水平进一步提升，未发现内部控制体系在设计或执行方面存在重大缺陷，一般缺陷可能导致的风险均在本行可控制范围之内且不会对经营管理活动和财务目标的实现造成较大不利影响。

§9　重要事项

9.1 重大诉讼、仲裁事项

报告期内，未发生对本行经营产生重大影响的诉讼、仲裁事项。

9.2 报告期内，本行各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。

9.3 报告期内，本行董事、监事、高管人员未受到监督部门和司法部门处罚。

9.4 关联交易情况

报告期内，本行一直遵循诚信、公允的商业原则进行关联交易，以不优于非关联方同类交易的条件进行，严格按照有关法律法规及公司制定的业务管理规章制度进行操作。本行与关联方的关联交易主要涉及银行存款、贷款业务、贴现、承兑汇票、债券等业务。

1. 主要关联交易

（1） 关联方贷款利息收入

单位：千元

（2）关联方存款利息支出

单位：千元

（3）关联方存放同业利息收入

单位：千元

（4） 关联方手续费及佣金收入

单位：千元

（5） 关联方其他债权投资利息收入

单位：千元

（6） 关联方债权投资利息收入

单位：千元

（7） 关联方交易性金融资产投资收益

单位：千元

2. 重大关联交易未结算项目金额及其相应比例

（1） 关联方贷款余额

单位：千元

（2） 关联方吸收存款余额

单位：千元

（3） 关联方其他债权投资余额

单位：千元

（4） 关联方存放同业余额

单位：千元

（5） 关联方拆放同业余额 单位：千元

§10　财务报告

本行年度财务报告经天健会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师根据按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，审计报告如下：

审 计 报 告

江苏海门农村商业银行股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了江苏海门农村商业银行股份有限公司（以下简称海门农商银行）财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海门农商银行2023年12月31日的财务状况，以及2023年度的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海门农商银行，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、其他信息

海门农商银行管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

四、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估海门农商银行的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

海门农商银行治理层（以下简称治理层）负责监督海门农商银行的财务报告过程。

五、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对海门农商银行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致海门农商银行不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

资 产 负 债 表

编制单位：江苏海门农村商业银行股份有限公司 单位:人民币元

2023年12月31日

利 润 表

2023年度

编制单位：江苏海门农村商业银行股份有限公司 单位：人民币元

现 金 流 量 表

2023年度

编制单位：江苏海门农村商业银行股份有限公司 单位：人民币元

所 有 者 权 益 变 动 表

编制单位：江苏海门农村商业银行股份有限公司

单位：人民币元

2023年度